四川水泥行业2020年度成本抽样调查

市场需求减弱行业效益下滑

——四川水泥行业2020年度成本抽样调查

2020年，水泥行业生产成本有所下降，但受多重因素影响，经济效益下滑明显。

一、2020年行业发展现状

四川水泥行业共有89家企业，109条生产线。2020年抽样调查14家企业，其中，大型企业1家，中型企业6家，小型企业7家。调查的主要代表性型号是P.O 42.5R和M32.5[1]。P.O 42.5R水泥主要适用于制造地下地上及水中的混凝土、钢筋混凝土及预应力混凝土结构和配制建筑砂浆，不宜用于大体积混凝土工程及受侵蚀的结构；M32.5水泥主要适用于砌筑、垫层混凝土、装修抹面、贴砖等施工，不能用于生产结构混凝土。

（一）市场需求行情减弱。2020年，受疫情影响，交通、房地产等基建投资项目停工减量，市场需求大幅回落，企业也因疫情阶段性停产，全行业呈现量价齐跌态势。行业年生产量和销售量同比分别下降0.18%和0.33%。其中，市场份额占比较大的P.O 42.5R水泥生产量和销售量同比分别下降1.10%和1.65%，平均销售价格322.01元/吨，同比下跌15.54%。

图1 2016年—2020年水泥产销量及价格走势

数据来源：四川省成本调查监审局

（二）经济效益下滑明显。受市场需求减少和销售价格下跌等因素影响，水泥行业经济效益大幅下降，收入和利润呈双降态势。2020年，行业销售收入同比下降15.70%，营业收入和净利润同比分别下降10.99%和20.64%。近年来，水泥行业一直处于高利润走势，虽然去年收入和利润有所下降，但行业负债仍持续减少，同比减少7.79%，年度负债率减少2.4个百分点。

（三）生产成本有所下降。因疫情和行业产品结构调整，水泥生产成本有所下降。P.O 42.5R水泥生产总成本和单位生产成本同比分别减少5.21%和4.17%；M32.5水泥生产总成本和单位生产成本相比原来的PC.32.5R水泥分别减少1.26%和5.32%。但值得关注的是，原材料价格、人工成本及物流成本依然保持上涨趋势，行业成本压力依然较大。

图2 不同类型企业单位生产成本

数据来源：四川省成本调查监审局

二、存在问题

（一）成本管控难度较大。受煤炭及矿石等原材料价格上涨、环保要求趋严、碳达峰碳中和、矿山治理等因素影响，水泥行业原材料及环保投入成本不断加大。薪酬政策调整，人力成本持续增加。企业管理精细化水平不高，管理费用居高不下，成本管控压力较大。

（二）行业发展不均衡。行业产能不集中，资源综合利用率不高，规模效应不足。大中型企业综合达产率93.54%，最高达到了125.23%，而小型企业普遍较低，综合达产率46.92%，最低的只有15.83%。行业经济效益分化严重，大中型企业成本利润率66.67%，远高于小型企业的14.56%。主要原因是大中型企业依托资金、技术装备、人才引进和市场拓展等优势，在市场竞争中占主导地位，小型企业规模小、设施设备老旧和技术落后，市场竞争力不足。

（三）创新发展能力不足。行业应对国家政策调整和市场需求侧变化能力不足，产品结构调整力度不大。产学研融合程度不高，科研投入较少，高新技术研发和成果转化较低。绿色转型升级能力不强，超低排放、降低能耗、碳达峰碳中和、绿色矿山建设等方面协同创新机制不完善。生产智能化程度不高，缺乏先进技术装备和生产工艺，产业链延伸不足。

三、建议意见

（一）加强行业管理，服务降本增效。强化政策扶持，加强金融、财政、税收、能源、物流等产业政策协同联动，应在减税降费、融资贷款、支持性电价、物流运输等方面持续发力，增强企业活力。完善行业价格形成机制，全面疏导产品价格压力。鼓励企业“上云用数赋智”，开展智能化改造，持续推动工艺装备升级和生产过程智能化提升。搭建信息交流平台，对标省内外先进企业，提升管理水平。

（二）坚持区域整合，促进高质量发展。建立行业协同联动机制，统筹区域间资源、土地、人力等生产要素，维护区域市场稳定。充分发挥大企业引领作用，搭建区域性产能整合平台，鼓励通过兼并重组、合作经营等方式，整合小散企业产权或经营权，提高产业集中度和产能利用率。畅通水泥行业产业链及供应链，实现园区化、集约化发展，提高供给效能。

（三）坚持绿色创新，促进行业可持续发展。推进行业数字化智能化绿色化转型，加快技术创新、装备升级以及工业互联网与水泥产业的深度融合，提高资源能源利用效能。深化产学研融合发展，加大科研投入，发展原材料替代、能源替代、降碳减排等新技术。完善行业标准和政策，适应市场需求侧调整产品结构，并积极探索向混凝土、砂石、装配式建筑等方向延伸产业链。